本書巧妙地將Excel應用與會計、財務管理深度融合，圍繞中小企業(yè)經濟活動中的各類具體問題展開系統(tǒng)且詳盡的闡釋。本書以中小企業(yè)會計工作崗位為依托，遵循工作過程導向，實施項目化課程開發(fā)，緊扣企業(yè)經濟業(yè)務這一核心主線，精心設計了總賬會計崗位、出納崗位、薪資管理崗位、稅務會計崗位、往來會計管理崗位、固定資產管理崗位、成本管理崗位、投融資管理崗位八個財務會計崗位作為全書的主要教學內容。針對財務工作中常見的表格設置、數(shù)據處理、圖表生成等問題，本書細致入微地介紹了解決諸多問題的有效方法與精準步驟。學習者通過本書的學習，可以快速掌握運用Excel解決會計、財務管理問題的技巧與關鍵要點，并為進一步自主開發(fā)及構建專屬的會計管理系統(tǒng)作準備。本書可作為應用型本科、高職、中職院校的學生教學用書，也可供企業(yè)財務工作人員參考使用。
黃芝花，女，（1981-），副教授、會計師，現(xiàn)為湖南理工職業(yè)技術學院大數(shù)據會計與專業(yè)教師，主講《Excel在會計和財務中的應用》、《智慧化稅費計算與策劃》、《會計綜合實訓》等課程。2005年畢業(yè)于湖南工商大學會計學專業(yè)，2005年-2006年在三一重工股份有限公司財務部工作，2006年-2008年在湖南省地質礦產勘測開發(fā)局402隊財務部工作。曾獲市直教育系統(tǒng)"芙蓉百崗明星”稱號，參加財務機器人(RPA)技能比賽獲二等獎，先后指導學生參加“楚怡杯”業(yè)財稅融合大數(shù)據審計技能比賽、全國高職院校“網中網杯”審計技能競賽、一帶一路暨金磚大賽之區(qū)塊鏈智能合約開發(fā)與應用比賽等比賽并獲得國家二等獎 3項，省級二等獎3項，省級三等獎7項。主編教材2部，申報實用新型專利3項。目前的研究領域主要集中在EXCEL技術在財務各崗位中的應用等方面。
項目一 總賬會計崗位 001
任務一 期初余額表的建立 002
子任務1.1.1 設置賬簿封面 002
子任務1.1.2 編制會計
科目表 004
子任務1.1.3 編制總賬及明細賬期初余額表 009
子任務1.1.4 編制總賬期初
余額表 012
任務二 會計憑證表的編制 015
任務三 科目匯總表的編制 020
子任務1.3.1 采用SUMIF函數(shù)編制科目匯總表 020
子任務1.3.2 采用數(shù)據透視表編制科目匯總表 024
任務四 試算平衡表的編制 026
任務五 記賬憑證的編制 030
子任務1.5.1 手動編制記賬
憑證 031
子任務1.5.2 采用宏錄制編制
記賬憑證 033
任務六 財務報表的編制 035
子任務1.6.1 編制利潤表 035
子任務1.6.2 編制資產
負債表 038
任務七 財務分析 042
子任務1.7.1 進行結構分析 043
子任務1.7.2 進行財務比率
分析 049
子任務1.7.3 進行杜邦分析 052
項目二 出納崗位 057
任務一 未達賬項的查找 057
任務二 銀行存款余額調節(jié)表的
編制 062
項目三 薪資管理崗位 066
任務一 工資及職工信息相關表格的
編制 066
任務二 職工考勤表的編制 078
任務三 計件工資和滿勤獎的
計算 081
任務四 職工薪酬的計算 085
任務五 制作工資條 088
子任務3.5.1 排序法生成
工資條 089
子任務3.5.2 郵件合并法生成
工資條 091
子任務3.5.3 宏錄制法自動生成
工資條 095
任務六 對外表格的編制 096
子任務3.6.1 編制個人所得稅
預繳表 096
子任務3.6.2 編制銀行代發(fā)
工資表 098
子任務3.6.3 編制社會保險代扣
代繳數(shù)據表 098
任務七 工資計提表的編制 099
子任務3.7.1 運用函數(shù)編制工資
計提表 100
子任務3.7.2 運用分類匯總法編制分部門的工資計提表 101
項目四 稅務會計崗位 108
任務一 匯總年度工資薪金 108
任務二 個人所得稅匯算清繳 116
項目五 往來會計管理崗位 126
任務一 銷售管理 126
子任務5.1.1 進行銷售統(tǒng)計及
分析 127
子任務5.1.2 采用高級篩選獲取
員工信息 132
子任務5.1.3 制作迷你圖 133
任務二 應收款項管理 134
任務三 應付款項管理 143
項目六 固定資產管理崗位 149
任務一 固定資產卡片的建立 149
任務二 折舊額的計算和分析 153
子任務6.2.1 編制固定資產折舊
計算表 154
子任務6.2.2 計算固定資產
折舊額 156
子任務6.2.3 編制折舊
分析表 157
項目七 成本管理崗位 161
任務一 成本費用的計算 161
任務二 輔助生產費用的分配 165
子任務7.2.1 采用年度計劃分配率法分配制造費用
166
子任務7.2.2 采用計劃成本分配法分配輔助生產
費用 168
子任務7.2.3 采用交互分配法分配輔助生產費用
169
任務三 混合成本的分解 171
子任務7.3.1 采用高低點法進行
成本分解 172
子任務7.3.2 采用回歸直線法
進行成本分解 172
子任務7.3.3 采用TREND函數(shù)
進行成本分解 173
項目八 投融資管理崗位 179
任務一 終值的計算 179
任務二 現(xiàn)值的計算 183
任務三 凈現(xiàn)值的計算 187
任務四 收益率的計算 189
任務五 內含報酬率和修正內含
報酬率的計算 192
任務六 投資回收期與還款期的
計算 195
任務七 年金的計算 197
任務八 付款方案分析 200
任務九 貸款查詢系統(tǒng)的設計 201
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