本書是對中國稅務(wù)律師行業(yè)的發(fā)展做了介紹，闡述稅務(wù)律師必備的基礎(chǔ)財稅知識與理論，結(jié)合稅法規(guī)定與實務(wù)案例就稅務(wù)律師非訴訟與訴訟中七類主要業(yè)務(wù)進行分析與講解。
目 錄
第一部分 中國稅務(wù)律師行業(yè)的現(xiàn)狀與發(fā)展
第一章 稅務(wù)律師的定義、興起與發(fā)展
第一節(jié) 稅務(wù)律師的定義
第二節(jié) 域外稅務(wù)律師的興起與發(fā)展
第三節(jié) 中國稅務(wù)律師的興起背景
第四節(jié) 中國稅務(wù)律師的發(fā)展現(xiàn)狀
第二章 稅務(wù)律師的業(yè)務(wù)范圍
第一節(jié) 稅法咨詢與顧問
第二節(jié) 稅務(wù)爭議解決
第三節(jié) 涉稅刑事辯護
第二部分 稅務(wù)律師基礎(chǔ)知識
第一章 稅法基本理論
第一節(jié) 財政與稅收概述
第二節(jié) 稅法基礎(chǔ)理論
第三節(jié) 稅法基本原則
第四節(jié) 稅收法定原則的中國實踐
第二章 稅收實體法
第一節(jié) 流轉(zhuǎn)稅
第二節(jié) 所得稅
第三節(jié) 財產(chǎn)稅
第四節(jié) 資源稅類
第五節(jié) 行為稅
第三章 稅收征管法
第一節(jié) 概述
第二節(jié) 納稅人權(quán)利與義務(wù)
第三節(jié) 稅務(wù)管理制度
第四節(jié) 稅款征收制度
第五節(jié) 稅務(wù)檢查制度
第六節(jié) 稅收行政違法及法律責(zé)任
第四章 財務(wù)會計基礎(chǔ)知識
第一節(jié) 財務(wù)會計基礎(chǔ)理論
第二節(jié) 會計信息質(zhì)量要求
第三節(jié) 會計要素及其確認(rèn)與計量
第四節(jié) 會計科目
第五節(jié) 財務(wù)報告
第六節(jié) 稅會差異
第三部分 稅法咨詢與顧問
第一章 常年稅法顧問服務(wù)
第一節(jié) 稅法解讀與涉稅實務(wù)培訓(xùn)
第二節(jié) 合同涉稅審查
第三節(jié) 企業(yè)稅務(wù)健康檢查
第四節(jié) 擔(dān)任稅務(wù)機關(guān)法律顧問
第二章 稅收優(yōu)惠服務(wù)
第一節(jié) 區(qū)域性稅收優(yōu)惠服務(wù)
第二節(jié) 重點行業(yè)稅收優(yōu)惠服務(wù)
第三節(jié) 稅收優(yōu)惠風(fēng)險控制服務(wù)
第三章 稅收策劃服務(wù)
第一節(jié) 企業(yè)設(shè)立階段稅收策劃
第二節(jié) 資產(chǎn)投資稅收策劃
第三節(jié) 并購重組稅收策劃
第四節(jié) 清算注銷稅收策劃
第四章 國際稅法服務(wù)
第一節(jié) CRS應(yīng)對稅法服務(wù)
第二節(jié) 外商投資中國稅法服務(wù)
第三節(jié) 中國企業(yè)“走出去”稅法服務(wù)
第四節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價與反避稅服務(wù)
第五章 個人稅法服務(wù)
第一節(jié) 納稅申報服務(wù)
第二節(jié) 個人財富管理稅法服務(wù)
第三節(jié) 員工計劃與股票期權(quán)
第四部分 稅務(wù)爭議解決
第一章 稅務(wù)稽查應(yīng)對
第一節(jié) 稅務(wù)稽查程序概述
第二節(jié) 稅務(wù)稽查應(yīng)對實務(wù)
第三節(jié) 異常憑證應(yīng)對實務(wù)
第四節(jié) 案例分析
第二章 稅務(wù)行政處罰聽證代理
第一節(jié) 行政處罰聽證程序概述
第二節(jié) 行政處罰聽證代理實務(wù)
第三節(jié) 案例分析
第三章 稅務(wù)行政復(fù)議代理
第一節(jié) 稅務(wù)行政復(fù)議程序概述
第二節(jié) 稅務(wù)行政復(fù)議代理實務(wù)
第三節(jié) 案例分析
第四章 稅務(wù)行政訴訟代理
第一節(jié) 稅務(wù)行政訴訟程序概述
第二節(jié) 稅務(wù)行政訴訟代理實務(wù)
第三節(jié) 案例分析
第五部分 涉稅刑事辯護
第一章 虛開增值稅專用發(fā)票罪
第一節(jié) 虛開增值稅專用發(fā)票罪概述
第二節(jié) 立案追訴標(biāo)準(zhǔn)、犯罪構(gòu)成要件與量刑標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 案例分析：典型爭議與辯護實務(wù)
第二章 騙取出口退稅罪
第一節(jié) 騙取出口退稅罪概述
第二節(jié) 犯罪構(gòu)成要件與量刑標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 案例分析：典型爭議與辯護實務(wù)
第三章 逃稅罪
第一節(jié) 逃稅罪概述
第二節(jié) 逃稅罪的構(gòu)成要件與量刑標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 案例分析：典型爭議與辯護實務(wù)
第四章 其他危害稅收征管秩序罪
第一節(jié) 抗稅罪
第二節(jié) 逃避追繳欠稅罪
第三節(jié) 虛開發(fā)票罪
第四節(jié) 非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票罪
第五節(jié) 非法出售增值稅專用發(fā)票罪
第五章 稅務(wù)機關(guān)工作人員瀆職犯罪
第一節(jié) 徇私舞弊不征、少征稅款罪
第二節(jié) 徇私舞弊發(fā)售發(fā)票、抵扣稅款、出口退稅罪
第三節(jié) 濫用職權(quán)罪
第四節(jié) 玩忽職守罪
第五節(jié) 受賄罪
第六章 涉稅刑事合規(guī)
第一節(jié) 涉案企業(yè)合規(guī)第三方機制的改革狀況
第二節(jié) 涉案企業(yè)合規(guī)第三方機制的主要內(nèi)容
第三節(jié) 涉稅刑事合規(guī)辯護實務(wù)
第四節(jié) 涉稅刑事合規(guī)輔導(dǎo)實務(wù)
第五節(jié) 涉稅刑事合規(guī)第三方監(jiān)督評估實務(wù)
第六節(jié) 案例分析
附錄 《律師辦理稅法服務(wù)業(yè)務(wù)操作指引》簡介及目錄
后 記
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