目錄
章家族信托的財富管理功能1
1. 什么是家族信托？4
家族信托的概念界定4
家族信托的法律屬性6
家族信托的管理屬性9
與理財產(chǎn)品的區(qū)別15
2. 為什么是家族信托？20
家族財富的保護功能20
家族財富的分配功能28
家族財富的傳承功能36
3. 對家族信托的再認(rèn)識44
信托并非脫法之地44
國內(nèi)信托并非沒有法律支撐50
家族信托應(yīng)當(dāng)盡早規(guī)劃55
家族信托需要精心構(gòu)建61
第二章家族信托的目標(biāo)規(guī)劃69
1. 家族信托目標(biāo)的法律限制71
信托目的的合法性72
受益人或其范圍的確定性77
公益（慈善）信托的公益性82
2. 目標(biāo)統(tǒng)籌下的系統(tǒng)規(guī)劃87
安全目標(biāo)與家族保障信托87
成長目標(biāo)與家族成長信托91
久遠(yuǎn)目標(biāo)與家族傳承信托93
慈善目標(biāo)與家族慈善信托96
一個信托還是多個信托？101
3. 信托利益分配方案規(guī)劃105
信托利益的分配對象105
信托利益的分配內(nèi)容110
信托利益的分配方式119
信托受益權(quán)效力規(guī)劃127
第三章家族財產(chǎn)的信托置入133
1. 何種家族財產(chǎn)可以置入信托？136
家族財產(chǎn)的合法性考量137
家族財產(chǎn)的確定性考量147
家族財產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓性考量155
2. 由誰將家族財產(chǎn)置入信托？157
家族信托委托人的資格考量157
夫妻共同財產(chǎn)的委托人166
家族信托委托人的其他情形171
3. 家族企業(yè)股權(quán)如何置入信托？176
家族企業(yè)的可傳承性考量177
家族企業(yè)股權(quán)置入信托的方式179
股權(quán)信托對企業(yè)上市的影響187
4. 家族其他財產(chǎn)如何置入信托？191
不動產(chǎn)如何置入家族信托？191
動產(chǎn)如何置入家族信托？198
保險如何置入家族信托？204
第四章受托人和保護人的選擇213
1. 家族信托中的受托人角色216
設(shè)立時的規(guī)劃師角色216
運行中的管理師角色220
終止時的清算師角色227
受托人負(fù)有受信義務(wù)230
2. 受托人的種類及其比較232
自然人受托人及其局限233
一般法人受托人及其困惑240
營業(yè)受托人的優(yōu)劣分析246
信托公司的選擇標(biāo)準(zhǔn)252
3. 信托保護人的角色及其選擇261
信托保護人的境內(nèi)外法律規(guī)定262
為什么家族信托需要設(shè)置保護人？271
信托保護人的種類及特點281
如何選擇家族信托保護人？287
第五章家族信托的治理安排295
1. 家族信托中的代理問題297
為什么存在代理問題？297
四種典型的代理問題301
家族信托需要治理機制305
2. 委托人的權(quán)利及其邊界310
委托人的知情權(quán)與受托人的信息披露311
委托人的退出策略：家族信托的解除權(quán)315
委托人對受托人的任免策略318
委托人的決策策略：提議和否決321
3. 受托人義務(wù)及其邊界324
受托人的準(zhǔn)入和退出策略325
受托人規(guī)制策略之忠實義務(wù)327
受托人規(guī)制策略之謹(jǐn)慎義務(wù)335
受托人的激勵策略341
4. 委托人和受益人之間的權(quán)利沖突及規(guī)制342
委托人控制和受益人利益343
委托人與受益人之間的權(quán)利沖突347
委托人對受益人權(quán)利的限制和剝奪349
5. 多個受益人之間的權(quán)利沖突及規(guī)制352
多個受益人沖突的必然性352
受益人權(quán)利沖突的協(xié)商和表決機制354
受益人權(quán)利沖突的訴訟解決機制356
6. 家族信托治理中的第三方參與358
家族信托保護人的引入358
家族治理組織的協(xié)同364
第六章家族信托的財產(chǎn)管理369
1. 財產(chǎn)管理方案的考量因素371
與信托目標(biāo)相匹配372
與信托財產(chǎn)類型相匹配375
與信托治理機制相匹配376
2. 信托資金的資產(chǎn)配置383
家族資產(chǎn)配置的六大理念384
家族信托資金的配置目標(biāo)391
家族信托資金的投資組合393
3. 非金融資產(chǎn)的信托管理399
經(jīng)營性資產(chǎn)的信托管理400
不動產(chǎn)的信托管理406
家族動產(chǎn)的信托管理410
4. 家族投資管理體系的構(gòu)建416
評估家族投資管理能力417
建立家族投資組織和流程419
選擇投資管理人422
第七章離岸信托的運用與規(guī)劃427
1. 什么是離岸信托？429
離岸信托的法律界定429
離岸信托的承認(rèn)與法律適用439
離岸家族信托的結(jié)構(gòu)444
離岸信托的獨特優(yōu)勢449
2. 離岸信托的運用場景453
離岸信托與移民規(guī)劃454
離岸信托與境外上市467
離岸信托與遺產(chǎn)稅籌劃472
3. 離岸信托的障礙及風(fēng)險482
設(shè)立離岸信托的障礙482
離岸信托的主要風(fēng)險488
全球稅務(wù)透明化的新挑戰(zhàn)498
4. 關(guān)鍵之舉：離岸地的選擇508
主要離岸地的共同優(yōu)勢508
主要離岸地的信托規(guī)定比較513
私人信托公司的離岸規(guī)定528